מחשבון תזרים מזומנים

הבנת מרכיבי תזרים המזומנים

תזרים מפעילות שוטפת

• הכנסות ממכירות בפועל
• גבייה מלקוחות
• תשלומים לספקים
• הוצאות תפעוליות שוטפות

תזרים מפעילות השקעה

• רכישת ציוד וציוד
• השקעות בפיתוח
• מכירת נכסים

תזרים מפעילות מימון

• קבלת הלוואות
• החזרי הלוואות
• השקעות בעלים

דוגמאות לתכנון תזרים

דוגמה 1: חנות קמעונאית

נתונים חודשיים:

• יתרת פתיחה: 50,000 ₪
• הכנסות ממכירות: 200,000 ₪
• גבייה מלקוחות: 30,000 ₪
• הוצאות קבועות: 80,000 ₪
• תשלום לספקים: 120,000 ₪
• משכורות: 40,000 ₪

תוצאה:

• יתרת סגירה: 40,000 ₪
• יחס כיסוי: 1.25
• המלצה: רמת מזומנים סבירה, אך יש להגדיל את כרית הביטחון

דוגמה 2: חברת שירותים

נתונים חודשיים:

• יתרת פתיחה: 100,000 ₪
• הכנסות מפרויקטים: 150,000 ₪
• גבייה מלקוחות: 80,000 ₪
• הוצאות קבועות: 50,000 ₪
• משכורות: 100,000 ₪
• הוצאות אחרות: 30,000 ₪

תוצאה:

• יתרת סגירה: 150,000 ₪
• יחס כיסוי: 1.8
• המלצה: מצב תזרימי טוב, אפשר לשקול השקעות בצמיחה

סימני אזהרה בתזרים מזומנים

אתגרים תזרימיים נפוצים

1. עיכובים בגבייה מלקוחות
2. תשלומים גדולים לא צפויים
3. עונתיות בהכנסות
4. גידול מהיר בפעילות

פתרונות אפשריים

1. שיפור מדיניות אשראי
2. משא ומתן על תנאי תשלום
3. קווי אשראי לגיבוי
4. תכנון מוקדם של צרכי מימון

כלים לניהול תזרים אפקטיבי

תכנון וחיזוי

• תחזית תזרים חודשית
• תכנון תרחישים שונים
• מעקב אחר סטיות

ניהול הון חוזר

• מדיניות אשראי ללקוחות
• ניהול מלאי
• תנאי תשלום לספקים

צרו קשר עם פפר פיננסים לייעוץ פיננסי

המומחים שלנו ישמחו לסייע לכם בבניית תחזית תזרים מקצועית ובניהול הפיננסי השוטף של העסק. שירותינו כוללים:

• בניית תחזית תזרים מפורטת
• ייעוץ לשיפור ניהול ההון החוזר
• תכנון פיננסי לטווח ארוך
• ליווי בקבלת מימון

לסיכום

ניהול תזרים מזומנים אפקטיבי הוא מפתח להצלחת העסק. באמצעות תכנון מוקדם, מעקב שוטף והיערכות נכונה לאתגרים תזרימיים, תוכלו להבטיח את היציבות הפיננסית של העסק ולתמוך בצמיחתו.